Hvor mye lavere skatt gir gjeldsrentene dine?

Betaler du 100 000 kroner i renter på boliglånet i løpet av et år, blir skatten 22 000 kroner lavere. Den reelle rentekostnaden er altså 78 000 kroner. Satsen er den samme for inntektsåret 2025 og 2026, og det er ingen øvre grense for vanlige lån. Kalkulatoren gir et anslag – Skatteetatens beregning i skatteoppgjøret gjelder.

Slik bruker du kalkulatoren

1. Skriv inn hvor mye du har betalt i renter i løpet av året. Avdrag teller ikke.
2. Er dere to om lånet, velger du «vi er to» og skriver inn din andel i prosent.
3. Velg bosted. I tiltakssonen i Finnmark og Nord-Troms er satsen 18,5 prosent.

Slik regner kalkulatoren

Gjeldsrenter trekkes fra i alminnelig inntekt, som skattlegges med en fast sats. Skattefordelen er derfor renter × sats.

Fradraget påvirker ikke trinnskatt og trygdeavgift, som beregnes av brutto lønn. Derfor er rentefradraget verdt det samme for den som har høy og lav lønn – se marginalskattkalkulatoren for hvorfor.

Når to deler lånet

Ektefeller og registrerte partnere kan fordele gjeldsrenter, renteinntekter, formue og gjeld fritt mellom seg. Det samme gjelder samboere som er meldepliktige etter skatteloven § 2-16. Andre samboere fastsettes hver for seg og kan ikke fordele fritt. Fordelingen endrer ikke den samlede skatten så lenge begge har alminnelig inntekt over personfradraget. Har den ene lav inntekt, bør rentene føres på den andre. Les mer om skatt for ektefeller.

Eksempler

• Boliglån med 100 000 kroner i renter, delt 60/40: 13 200 kroner lavere skatt for den ene og 8 800 kroner for den andre. Samlet 22 000 kroner.
• Studielån med 12 000 kroner i renter: 2 640 kroner lavere skatt.
• Billån med 50 000 kroner i renter, bosatt i tiltakssonen: 9 250 kroner lavere skatt.

Når fradraget er verdt mindre

Rentefradraget gir bare full effekt når den alminnelige inntekten etter fradraget fortsatt er høyere enn personfradraget – 108 550 kroner i 2025 og 114 540 kroner i 2026. En student med lite inntekt kan derfor få liten eller ingen nytte av rentene på studielånet det året. Se også studielån og skatt.

Vil du se hele skatten med rentene inkludert, bruker du skattekalkulatoren. Mer om reglene står i artikkelen om rentefradrag.

Dette tar kalkulatoren ikke med

Kalkulatoren regner bare skattefordelen av rentene. Den kontrollerer ikke om alminnelig inntekt er høy nok, og den regner ikke med renteinntekter, som skattlegges med samme sats. Har du både renteinntekter og gjeldsrenter, er det nettoen som påvirker skatten.